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别慌神!10月最后一周,不能领票,不能勾选,发

发布时间:2019/10/25

为了提升增值税发票管理服务质效,优化征退税衔接,国家税务总局开发推广了增值税发票管理系统2.0版。

发票系统2.0版集成了税控系统、电子底账系统及综合服务平台。作为新系统中的重要板块,增值税发票综合服务平台是现有增值税发票选择确认平台的升级版,合并了发票查验平台和出口退税审核系统部分功能,在原有基础上更改与新增了一些功能。

全国各省根据安排从2019年8月就开始陆续停机升级。

其中第一批升级:陕西省、宁波市,于2019年8月上线

第二批升级:四川、河北、贵州,于2019年9月上线

第三批升级:除已经上线的5个外的其他31个省、直辖市、自治区、计划单列市

大家从图片可以看到,全国36个省、直辖市、自治区、计划单列市,除了已经上线的陕西、四川、河北、贵州、宁波这个5个,剩余的31个都安排在10月停机升级。

其中最早从24日0时开始,最晚也就是26日就要开始。

那么,升级基本就集中在10月的最后一周,最后一周基本是我们财务进行结算开票,发票勾选确认的高峰期。

而恰恰是在停机升级期间,纳税人无法领取发票,无法进行网上勾选认证发票,所以,二哥特别提醒,纳税人必须提前根据自己的业务需求做好应对措施,以免耽误公司业务。

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停机期间可以开具发票,但是必须准备好两件事。

第一、提前买够发票。

停机期间,纳税人虽然可以使用税控开票系统开具增值税发票,但是如果发票在这个期间用完,是不能申请领购的。

所以大家需要在升级之前购买足够用量的发票。大部分地区基本是从25日开始停机,如果发票量不够的,抓紧最后时间领购。

第二、确认好税控系统的离线开票时限和金额。

停机期间由于无法联网到系统,所以我们都是使用离线开票,但是系统本身设置的离线时间比较短,无法满足本次长时间的停机升级,所以我们必须在停机之前联网确认和更新离线时间和金额。

如果你没有足够的离线开票时间和金额,那么你就是有发票也开不出来,所以这点大家一定要确认好。

具体操作流程请查看下方教程。

1、本月首次登陆开票软件时,开票系统会出现变更提醒

看到此提示后,你需要关闭开票软件,然后重新登录进入开票软件,你即可自动完成离线时限、离线限额的变更操作。

2、如何查看是否已经变更成功

你可以点击报税处理-状态查询-金税设备信息中核对你的离线时间是否为336小时「当然每个地方设置时间不同,但是你得看看这个时候够不够停机时间」,如下图所示:

你还需核对所有可开票种(包括专用发票、普通发票以及电子发票等)的离线金额,如下图所示。(注意,每个企业离线限额不一样,是和公司业务量相关的)

如上述所有状态确认无误,说明你已完成变更的操作。

二哥税税念温馨提醒:买够了发票,离线时间更新了,那么停机期间就不用担心发票开具的问题了。

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发票勾选不要慌,不是必须停机前勾选完,需要注意两点。

第一、停机前勾选不完,如果升级完成后已经是11月,我们还可以勾选10月所属期的进项。

很多人担心,升级完成后10月基本就过了,手里的发票没法勾选到10月所属期,这里给大家特别强调一下,这点不用担心。

在征收期内、增值税申报之前,您都可以在增值税发票综合服务平台对当期的增值税专用发票进行“抵扣勾选、抵扣勾选统计、确认签名”等操作,勾选确认当期进项,并在当期申报时抵扣进项。

比如您在2019年11月15日前未申报2019年10月增值税的,都可以在11月15日前抵扣勾选2019年10月的增值税进项发票,而不是必须在2019年10月31日前抵扣勾选2019年10月的增值税进项发票。

简单的说就是你不要慌,等升级完了后,11月你还可以勾选抵扣10月的进项税。

第二、升级后我们就是用新的平台勾选了,勾选方法都有所不同了。

二哥所在的四川省已经升级完成,我给大家演示一下新平台下如何勾选。

第一步、打开四川省税务局网站,在网站右侧可以看到增值税发票综合服务平台按钮,点击进入。

当然,你也可以直接输入网址进入

https://fpdk.sichuan.chinatax.gov.cn/

第二步、盘一定要处于插入状态,首次操作按提示在页面上下载驱动和客户端,进入页面后输入密码,默认密码12345678

第三步、进入界面,点击抵扣勾选-发票抵扣勾选

第四步、通过各种条件对可勾选发票的进行筛选。

输入开票日期范围,可以把已经开具成你公司税号的所有增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行费电子普通发票查询出来。

新平台下增加了查询条件功能,如图所示,你可以按发票种类筛选,也可以按发票管理状态、发票状态筛选。

比如通过选择不同发票状态,就可以筛选出不同状态的发票。

已作废状态

已失控状态

已红冲状态

当然,你搜索出来的状态为已作废、已失控、已红冲的发票是没法勾选上的,前面方框是冻结了的,这些本身是不能勾选认证的。

第五步、我们现在要正式勾选抵扣,那么我们直接选择开票日期,其他选项都不动,为默认状态。

通过选择开票日期来查询发票,这里查询区间就是你可以勾选到的发票区间。

起始日:可以选择到勾选所属月1日之前360天的那天,比如勾选所属月是2019年9月,那可以选到距离9月1日之前360天也就是2018年9月6日。如上图所示。

终止日:可以选择勾选所属月的最后一天,比如勾选所属月是2019年9月就可以选择到2019年9月30日。

这就出现一个事情,如果一张2018年9月10日的发票,按照自然月来算,在2019年9月5日就已经超过360天认证期,如果你10月1日去大厅或者扫描认证,就会提示你超过认证期间。但是在勾选这里,还可以勾选确认的。

选择需要勾选的发票,点击提交。

确认即可。

勾选提交后,我们可以随时进行统计查询,看看我们勾选了多少发票。

第六步、点击抵扣勾选-勾选统计进入

第七步、点击申请统计

统计结果如下:

注意:统计数据不代表就是抵扣数据,我们统计完成后还需要进行最后一步,确认签名。只有对统计表进行签名确认,方可进行当期的抵扣申报工作。

第八步、确认签名,点击统计界面确认签名按钮,如图。

还需要输入一次密码,这里密码和登录界面密码一致。

第九步、确认成功后,我们就可以进行纳税申报表填写了。也只有确认后才可以查询和下载明细表。

以上就是二哥和大家分享的新平台下勾选抵扣的详细步骤,具体平台还有一些新功能,二哥后面再慢慢和大家分享。

勾选抵扣是信息化办税的重大进步,纳税人多跑网络,少跑马路,足不出户就能办结税事,要知道在这之前,认证增值税专用发票要么跑税务局,要么就是购买昂贵的扫描仪进行远程扫描认证,肯定都没有现在的勾选方便。

勾选还有一些特别注意事项,大家也要务必关注。

勾选特别注意事项

1、申请统计后,系统会锁定勾选,如果你再勾选,系统会提示

这个时候,你可以先撤销统计,再进行勾选。

具体直接点击统计界面的撤销统计按钮即可。

2、你都可以多次撤销统计,不是说申请统计后就不能再勾选了,确认签名后未申报前还可以撤销重来的。

签名确认后需要重来,同样还是取消统计即可。

3、现在再怎么你也需要用平台了,以前很多人总是喜欢去大厅或者自助机扫描,但是现在你通过扫描认证的,最后还是需要登录平台签名确认。

国家税务总局公告2019年第8号,自2019年3月1日起扩大取消增值税发票认证的纳税人范围。将取消增值税发票认证的纳税人范围扩大至全部一般纳税人。

也就是从2019年3月1日起,所有的增值税一般纳税人都可以通过增值税发票选择确认平台查询、选择用于申报抵扣、出口退税或者代办退税的增值税发票信息。

之前一直是按照信用等级逐步放开的,具体如图:

当然你还是可以去大厅扫描认证,但是新平台上线后,哪怕你是通过扫描认证的,最后还是需要登录平台签名确认。

4、为什么发票类型只有这三种?

因为目前只有增值税专用发票、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票这三种增值税发票可以采用勾选确认方式抵扣。

增值税专用发票

适用范围:一般纳税人、纳入自行开具增值税专用发票试点范围的小规模纳税人或未纳入并向税务局申请代开的小规模纳税人,一般纳税人转小规模后已经使用新系统的也可以。

凭证样式:

开具方式:通过增值税发票管理新系统开具,具体如下图。

抵扣方式:扫描认证抵扣或勾选确认

申报表填写栏次:附表二,第2、35栏

认证期限:开具之日起360日内认证或登录增值税发票选择确认平台进行确认

机动车销售统一发票

适用范围:机动车销售行业

凭证样式:

开具方式:通过增值税发票管理新系统开具

抵扣方式:扫描认证抵扣或勾选确认

申报表填写栏次:附表二,第2、35栏

认证期限:开具之日起360日内认证或登录增值税发票选择确认平台进行确认

通行费电子普通发票

适用范围:2018年1月1日以后使用ETC卡或用户卡交纳的通行费,以及ETC卡充值费可以开具通行费电子发票,不再开具纸质票据。

凭证样式:

开具方式:通过增值税发票管理新系统开具

抵扣方式:勾选确认

申报表填写栏次:附表二,第2、35栏

认证期限:开具之日起360日内认证或登录增值税发票选择确认平台进行确认

注意:2020年2月开始,海关缴款书也将纳入勾选。

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其他注意事项

第一、除了开票、勾选确认外,停机期间还会停止办理其他相关业务,具体可以参照下图,大家根据自己工作合理安排提前或延后办理这些业务。

第二、系统升级完成初期,办税服务厅、电子税务局可能会由于业务办理集中出现拥堵现象,造成涉税(费)事项办理不畅、等候时间延长等情况。

请大家在不影响业务办理前提下,合理安排涉税(费)事项办理时间,尽量错峰办理。

比如升级后及时上传离线发票,以免影响次月申报清卡。升级完成后勾选如果出现问题,可以稍微缓两天试试。

如果在平台查询不到对方的发票,请提醒开票方把停机期间开具的离线发票尽快上传等等。

提前准备,心里不慌。

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